你税了吗?

有人說,人生有兩件事是逃不了的,那就是死和繳稅(免 稅國家和非法例外)。國家財務赤字,加上國民稅收局 有效率及積極的教育和行動,繳稅不容被忽略,逃稅的後果也 變得非常嚴重。

在收入增長跟不上通貨膨脹的時代,或換另一個術語,百 物上漲大於收入的情況下,如何用有限的收入盈余(扣除開銷 後),去應對自己人生的目標是非常大的考驗。除了大家都懂 的開源(加班,多打一份工,自我增值以便得到更高收入或升 級等等)和節流(有紀律和預算消費,刪減不必要的開銷,貨 比三家等等)之外,和稅務有關聯的無非是“少給”。

稅務規劃是財務規劃重要的一環,它是通過善用政府給予 的稅務回扣(Tax Rebate)來達到“合法的”少繳政府稅,以 便自己財務收入盈余會更多。

2012新扣稅項目

今年新增和可以用於2012年扣稅,當屬最火熱的私人退休 計劃(PRS)和國民教育儲蓄計劃(SSPN)了。國民教育儲 蓄計劃雖然不是新扣稅項目,但是在2012年,政府允許提高至 6千回扣直到2017年。如果,父母是屬於分開報稅的,而在去 年各自為孩子儲存6千於國民教育儲蓄計劃,那么,各別父母可 以得到最高6千稅務回扣。該項計劃擁有保險和政府擔保成分, 至於回酬(2011年與2010年分別獲得3.75%及3.25%)大致上 高於定存,也不輸於儲蓄保單的回酬,且存款隨時可以提出。

私人退休計劃

至於私人退休計劃(Private Retirement Scheme, PRS),從2012年開始扣稅,一年3千,為期10年)。那,到 底私人退休計劃是否值得投資,請看圖表:

這里根據三種組合來算出,這項私人退休計劃是否值得投 資,請您根據最接近的情況,對號入座。

這里所預算的年度回酬已經扣除了投資成本(預算市場上最高的收費),並加上保守預算的投資組合年度淨回酬,以及3千扣稅所節省的錢(根據不同組合的所得稅回扣)。而這個投資成本包含開設戶頭的10塊(預算每年開設新戶頭),最高3%的服務費/銷售費,每年一次信托公司轉換最高大概75令吉 (信托公司)和25令吉(退休計劃行政局,PPA)和年度管理 費的各8令吉(兩邊付於PPA和信托公司)。

雖然,這個計算已經包含最高的投資成本,不管您是年 輕還是老年,投資者大致上仍然可以得到超過7.82%的年度回 酬,目前,市場上最高的服務費/銷售費是3%,而有些信托公 司是完全沒有征收任何服務費/銷售費和基金公司的轉換費,若 您又沒有進行太多的信托公司轉換的話,可以想象年度回酬會 更高,對嗎?數據會說話,很明顯它是不錯的扣稅選擇,同時 也能加強個人退休的保障。

2012將結束的扣稅項目

今年基本上即將結束的稅務回扣為每年RM500的寬頻服務 和1萬令吉的房屋貸款利息回扣。房屋貸款利息回扣給予凡在 2009年3月10日至2010年12月31日期間所簽署的買賣合約,而 該房屋又沒有出租,該房子的貸款利息可以得到回扣,為期三 年。這是政府在2009年美國金融危機時所用於刺激房產的措施 之一。