揭开银行 融资利息的面纱

  來函:

伍小姐,您好。我在《精明理財》雜誌上讀過您的 文章。知道您熟悉中小企業貸款,所以我想請教您一些 有關生意上的銀行貸款利息問題。

我本人是從事維修和復新各種機械馬達或汽車馬 達的生意。我的生意超過10年了。今年生意訂單增加不 少,所以我需要更多的周轉資金以擴充生意。於是我就 向一家來往很久的本地銀行申請一項短期貸款配套。很 幸運的我的公司獲得該銀行批準了馬幣40萬令吉的貸 款。利息為BLR+5%,貸款期限為3年,每個月供期為 1萬3千210令吉。這項貸款數額已經足夠用於擴充我的 生意了。現在我們和該銀行正在準備貸款文件的程序。 根據該銀行職員,大概1個月後我們就可以使用該款項 了。

最近有一家外資銀行的職員打電話給我,告訴我 他們的銀行也有一項無需抵押品的貸款配套。利息最高 為10%固定利率,貸款數額最高可達馬幣40萬令吉,貸 款期限3年。我聽了這個消息,開始思考公司之前向該 本地銀行所申請的那項短期貸款配套。因為該貸款利息 是BLR+5%,總共是11.6%。如果和外資銀行的配套比 較,還貴了1.6%。於是我向該本地銀行職員詢問清楚, 該銀行職員說他們的配套利息算法不同,還是比較便 宜。請問是否屬實?到底該本地銀行還是那家外資銀行 的貸款配套利息比較便宜?

除了以上這個貸款,我的公司還有兩個汽車貸款 和一個工廠貸款。只是我從來沒有計算過這些貸款的利 息。所以希望您可以解釋一下這些貸款利息的不同。謝 謝。

林正發 啟

筆者回函:

林正發先生,您好。針對您信件所提到的問題,其實並 不難。相信有很多中小型企業老板,也都沒有留意到這些銀行 貸款的利息有什么不同。一般上,我國銀行所推出的中小企業 貸款配套最為普遍有定期貸款(Term Loan),賬戶透支( Overdraft),汽車貸款(Hire Purchase),租賃(Leasing) 和貿易融資便利如信用證(Letter of Credit),信托收據(Trust Receipt)和銀行承兌匯票(Bankers Acceptance)等等。銀行 所征收的貸款利息或費用的計算方式因各配套而異。所以在這 里,筆者將針對您所提出的問題,向大家解說定期貸款(Term Loan)的利息計算方式。

首先,相信大家都知道影響貸款利息的3大主要因素是貸款 數額(本金),年率和貸款期限。但是很多人沒有留意到貸款 利息的計算方式不同也會影響最後總利息的支付。一般上,我 國銀行所推出的定期貸款(Term Loan)的利息計算方式簡單來 說可分為兩種:

扁平利率計算方式(Flat Rate)

利息計算是從貸款年限開始到結束都是根據總本金數額。 利息支付並沒有因為本金的減少而降低。通常用於汽車貸款, 租賃,個人貸款或短期貸款配套。利息計算公式非常簡單。利 息=本金×年率×貸款期限

舉例,該外資銀行的貸款配套為:

貸款數額(本金)= RM400,000;固定年率 = 10%; 貸款期限 = 3年

總利息支出 = 貸款數額(本金)×年率×貸款期限 = RM400,000 x 10% x 3

= RM120,000

有效利率(Effective Rate) 計算方式 / 貸款余額逐筆計算方式(On reducing balance)

有效利率(Effective Rate)的計算方式都是根據當 下 所 欠的貸款余額來計算。因此利息支付將逐漸隨著本金的減 少而降低。這種利息的計算公式較為復雜。一般的計算機無法 計算出來。必須採用金融計算機或通過有效利率的計算公式才 能計算。在我國通常用於房屋貸款,工廠貸款或其他定期貸款

配套。為了簡化借貸人的貸款償還方式,銀行通常固定了每個 月的貸款供期數額。所以銀行從每月供期中,先收剩余本金利 息,後收本金;利息在月供期中的比例中隨剩余本金的減少而 降低,本金在月供期中的比例因增加而升高,但月供期總額保 持不變。這種利息計算方式較為貼切,並可以實際的計算出貸 款的利息支出。

舉例,該本地銀行的貸款配套為:

貸款數額(本金)= RM400,000;
浮動利率 = BLR+5%,即11.6%;
貸款期限 = 3年;
每月供期 = RM13,210。
總利息支出 = (每月供期 x 供期次數) – 貸款數額(本金)

= (RM13,210 x 36 供期) – RM400,000 = RM475,560 – RM400,000
= RM75,560

基本上如果要正確的比較這兩種利息,就必須將有效利率 換算成扁平利率。或者將扁平利率換算成有效利率。

請參考(表一)該本地銀行和外資銀行貸款配套利息的比 較。

根據以上的比較,很明顯的該本地銀行的貸款配套利率會 比該外資銀行的貸款配套利率較為便宜。

最後,筆者希望中小企業們可以明白這兩種不同的利息計 算方式,並建議中小企業們可以采用以上的方式,自己計算貸 款利息。那么就可以幫助你們尋找節省利息的貸款配套了。